Общество с ограниченной ответственностью "ФАНДЫР" ИНН:1502018797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12950882 ОКВЭД:36.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года270813831910
12104 Запасы на конец предыдущего года138319102255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1930179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171829901086
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2990108653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года461943733175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437331752312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года461943733175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437331752312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456441453076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года414530762252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5522899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2289960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5522899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2289960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года461943733175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437331752312
21103 Выручка за отчетный год422580626702
21104 Выручка за предыдущий год806267023353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318163974526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год639745262437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104416652176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16652176916
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104416651481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16652176214
23503 Прочие расходы за отчетный год5685960
23504 Прочие расходы за предыдущий год5966950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47610691481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10691481214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47610691481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10691481214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (476)/Стоимость активов (4619) = 10.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1044)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3181+0+0) = 32.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1044)/Выручка (4225) = 24.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (476)/Выручка (4225) = 11.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 83.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 31.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 82.982

Х5 = Выручка/Активы = 0.915

Индекс Альтмана Z = 36.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (31.24), коэффициент быстрой ликвидности (34.75), коэффициент текущей ликвидности (83.98), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (24.71%), рентабельность компании (11.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФАНДЫР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить