Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии "Кавказцветметпроект" ИНН:1502019141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00197646 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2457
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4578
11503 Основные средства на конец отчетного года153271531257305987
11504 Основные средства на конец предыдущего года15312573059876438
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года16196978
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года19697888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153461533685186073
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15336851860736535
12103 Запасы на конец отчетного года5235953361033472
12104 Запасы на конец предыдущего года9533610334724560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1143382521291917816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года825212919178168052
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1194713989887410304
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1398988741030415934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17960113262011614962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11326201161496214336
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35353535
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35353535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46610431354804746589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43135480474658942917
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61956584715656552662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58471565655266249452
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3194319431943194
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3194319431943194
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2764276427642764
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2764276427642764
13603 Резервный капитал на конец отчетного года479479479479
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года479479479479
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51965445353875539722
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44535387553972233294
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58402509724519246159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50972451924615939731
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года64267666
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года26766677
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года64267666
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26766677
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34447412109896081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74121098960819242
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4661308356
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года61308356402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34907473112976437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74731129764379644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61956584715656552662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58471565655266249452
21103 Выручка за отчетный год43755330352585241726
21104 Выручка за предыдущий год33035258524172636334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25053175721516421473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17572151642147328912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18702154631068820253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1546310688202537422
22203 Управленческие расходы за отчетный год6718749477969232
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7494779692320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119847969289211021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79692892110217422
23203 Проценты к получению за отчетный год235215787441787
23204 Проценты к получению за предыдущий год157874417871007
23403 Прочие доходы за отчетный год863236889144
23404 Прочие доходы за предыдущий год236889144203
23503 Прочие расходы за отчетный год2233114212001873
23504 Прочие расходы за предыдущий год1142120018731567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129668641332511079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86413325110797065
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год278018717772448
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187177724481630
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год228143132231
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год143132231151
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год385010-11
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год50101114
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3509-10
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5091080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10145677025008632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6770250086325501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10145677025008632
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6770250086325501

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10145)/Стоимость активов (61956) = 16.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25053+0+6718) = 37.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11984)/Выручка (43755) = 27.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10145)/Выручка (43755) = 23.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.433

Индекс Альтмана Z = 23.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.15), коэффициент быстрой ликвидности (8.42), коэффициент текущей ликвидности (9.93), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (27.39%), рентабельность компании (23.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество по комплексному проектированию предприятий цветной металлургии Кавказцветметпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить