Открытое акционерное общество "Севоспроект" ИНН:1502019543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04010582 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3752671
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года526712
11503 Основные средства на конец отчетного года12510135531429012757
11504 Основные средства на конец предыдущего года13553142901275714150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12547136051435712758
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13605143571275814152
12103 Запасы на конец отчетного года32439267822194117143
12104 Запасы на конец предыдущего года26782219411714318498
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22852247991789131112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24799178913111226379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года882084462700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2084462700317
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года964000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55475518294429448955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51829442944895545194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68022654345865161713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65434586516171359346
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3115311531153115
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3115311531153115
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9548954895480
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года9548954895480
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100100100100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30171298352758830298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29835275883029826064
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42934425984035143061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42598403514306138827
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500500620700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500620700700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24588223361768017952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22336176801795216485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25088228361830018652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22836183001865217185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68022654345865161713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65434586516171359346
21103 Выручка за отчетный год8015202282458331985
21104 Выручка за предыдущий год20228245833198550960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7000154312545425941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15442254542594145393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10154797-8716044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4786-87160445567
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10154797-8716044
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4786-87160445567
23403 Прочие доходы за отчетный год31154564299
23404 Прочие доходы за предыдущий год154564299529
23503 Прочие расходы за отчетный год588249412793211
23504 Прочие расходы за предыдущий год2483127932114951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4582457-15863132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2457-158631321145
24603 Прочее за отчетный год-12221011242232
24604 Прочее за предыдущий год-210112422328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3362247-2710900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2247-2710900659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3362247-2710900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2247-2710900659
32003 Величина капитала на 313115000
32005 Величина капитала на 319548000
32006 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 3129835000
32008 Величина капитала на 3142598000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))336000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)336000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))336000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)336000
33003 Величина капитала на 313115000
33005 Величина капитала на 319548000
33006 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 3130171000
33008 Величина капитала на 3142934000
36003 Чистые активы на 3142934000
36004 Чистые активы на 3142598000
41103 Поступления – всего за отчетный год12362000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10486000
41193 Прочие поступления за отчетный год1876000
41203 Платежи – всего за отчетный год12482000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7076000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1824000
41293 Прочие платежи за отчетный год3582000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-120000
43103 Поступления – всего за отчетный год45000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год45000
43203 Платежи – всего за отчетный год45000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год45000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-120000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Севоспроект

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Севоспроект

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Севоспроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (68022) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Севоспроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7000+0+0) = 14.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Севоспроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1015)/Выручка (8015) = 12.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Севоспроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (8015) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Севоспроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Севоспроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Севоспроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Севоспроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Севоспроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.711

Индекс Альтмана Z = 4.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Севоспроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (12.66%), рентабельность компании (4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Севоспроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить