Общество с ограниченной ответственностью "Стэйтон" ИНН:1502019977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32714942 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6407559454765
11504 Основные средства на конец предыдущего года594547650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6407559454765
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года594547650
12103 Запасы на конец отчетного года670069007200
12104 Запасы на конец предыдущего года690072000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5547201389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2013890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15001850452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18504520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1374789518041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года895180410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года778221489612806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14896128060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138461232210929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12322109290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1097625741877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257418770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1097625741877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257418770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года778221489612806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14896128060
21103 Выручка за отчетный год124992120538124858
21104 Выручка за предыдущий год1205381248580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107909108717111464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1087171114640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170831182113394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11821133940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170831182113394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11821133940
23303 Проценты к уплате за отчетный год428500
23403 Прочие доходы за отчетный год1053301287
23404 Прочие доходы за предыдущий год3012870
23503 Прочие расходы за отчетный год20502952
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136461212210729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12122107290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136461212210729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12122107290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13646)/Стоимость активов (77822) = 17.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17083)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107909+0+0) = 15.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17083)/Выручка (124992) = 13.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13646)/Выручка (124992) = 10.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.216

Индекс Альтмана Z = 2.209

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.209<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (13.67%), рентабельность компании (10.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стэйтон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить