ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХОТНИК-РЫБОЛОВ" ИНН:1502022105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41158747 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года512512512453
11504 Основные средства на конец предыдущего года512512453453
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5125125120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5125124530
12103 Запасы на конец отчетного года41103654255414041072
12104 Запасы на конец предыдущего года65425541404107232567
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159213412183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1341218393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17722681048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22681048106
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41873000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8474565581542200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6558154220423030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85257660935473242756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66093547324275633219
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6233957336400720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5733640072307560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62349573464008230766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57346400823076619808
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года492549251092510365
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4925109251036511705
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года49254925109250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года492510925119450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69833822372545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38223725451657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17983382237250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38223725450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85257660935473242756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66093547324275633219
21103 Выручка за отчетный год35577523683075832898
21104 Выручка за предыдущий год52368307583289823389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26278351042144221940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35104214422194013558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92991726493160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172649316109580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92991726493160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172649316109580
23503 Прочие расходы за отчетный год4094000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52051726493160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172649316109580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202196175125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год196175125106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год500317068914110828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170689141108339725
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50031706891410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170689141108330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5003)/Стоимость активов (85257) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26278+0+0) = 35.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9299)/Выручка (35577) = 26.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5003)/Выручка (35577) = 14.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.722

Индекс Альтмана Z = 9.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (26.14%), рентабельность компании (14.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить