ООО "АЛАНИЯ ИНВЕСТ" ИНН:1502022779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53883672 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года689689
11504 Основные средства на конец предыдущего года689769
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года689689
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года689769
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23001300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года638532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5326486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29381832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18326486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36272521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25217255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35112511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25117245
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36172511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25117245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36272521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25217255
21103 Выручка за отчетный год12340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1160)/Стоимость активов (3627) = 31.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1234)/Выручка (1234) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1160)/Выручка (1234) = 94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.295

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.295<2.6)

Оценка риска банкротства ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ООО АЛАНИЯ ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить