Общество с ограниченной ответственностью "Гражданпроект" ИНН:1502023170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53885820 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года308032174398
11504 Основные средства на конец предыдущего года321733544561
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308032174398
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года321733544561
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320034169838695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года416983441926539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429025658173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256581882235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362934426346868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года442634260728774
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393734748051266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года474804596133335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389314660346242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года466034268330607
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4428775024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87732782404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4428775024
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87732782728
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393734748051266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года474804596133335
21103 Выручка за отчетный год139172709136340
21104 Выручка за предыдущий год270913634013437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8925785710729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78571240610477
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49921923425611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19234239342960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49921923425611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19234239342960
23404 Прочие доходы за предыдущий год15940
23503 Прочие расходы за отчетный год389429122
23504 Прочие расходы за предыдущий год4291301004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46031880625490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18806238092896
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год746523855
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год523935545
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38571828324635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18283228742351

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3857)/Стоимость активов (39373) = 9.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8925+0+0) = 55.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4992)/Выручка (13917) = 35.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3857)/Выручка (13917) = 27.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 82.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 82.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 88.079

Индекс Альтмана Z = 99.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.71), коэффициент быстрой ликвидности (82.11), коэффициент текущей ликвидности (82.11), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (35.87%), рентабельность компании (27.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить