Общество с ограниченной ответственностью "Дуэт" ИНН:1502026188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57815176 ОКВЭД:22.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года403927
12104 Запасы на конец предыдущего года39270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года945
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10-5-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5-40
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года493826
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43320
21103 Выручка за отчетный год130175237
21104 Выручка за предыдущий год1752370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140180241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1802410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10-5-4
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-5-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-5-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-5-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10-5-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (49) = -20.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140+0+0) = -7.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (130) = -7.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (130) = -7.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 2.653

Индекс Альтмана Z = 1.841

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.841<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-7.69%), рентабельность компании (-7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить