Общество с ограниченной ответственностью "ЮСТ" ИНН:1502045656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13747344 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2122385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2122385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2122385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232323
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года189062
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2122385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238523
21103 Выручка за отчетный год735461347
21104 Выручка за предыдущий год4613470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год635222347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2223470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1002390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1002390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23900
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1002320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1002320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (212) = 47.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (635+0+0) = 15.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (735) = 13.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (735) = 13.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 11.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (13.61%), рентабельность компании (13.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить