ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕЛОВОЙ МИР" ИНН:1502045744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13747746 ОКВЭД:52.42.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10799300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181178946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11789460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181178946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11789460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81168873
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11688730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181178883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11788830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181178946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11789460
21103 Выручка за отчетный год122126853700
21104 Выручка за предыдущий год268537000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223918962150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189621500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10187891550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78915500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год72155349
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1553490
22203 Управленческие расходы за отчетный год70339328
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3393280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1160295873
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2958730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1160295873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2958730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1160295873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2958730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1160295873
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2958730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1160)/Стоимость активов (18) = -6444.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2239+72+70) = -48.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1160)/Выручка (1221) = -95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1160)/Выручка (1221) = -95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -64.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -64.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -633.441

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-95%), рентабельность компании (-95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛОВОЙ МИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить