Общество с ограниченной ответственностью "АТМ-ЛОГИСТИК" ИНН:1502046314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71000073 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года615615251
12104 Запасы на конец предыдущего года615251231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года411836884650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года368846502405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11511784
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1178481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484844204985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года442049852717
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484844204985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442049852717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года482142834957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428349572610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2713728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13728107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2713728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13728107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484844204985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442049852717
21103 Выручка за отчетный год94001014212954
21104 Выручка за предыдущий год10142129549825
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85401069010516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10690105168847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год860-5482438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5482438978
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год860-5482438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5482438978
23503 Прочие расходы за отчетный год849264
23504 Прочие расходы за предыдущий год926441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год776-6402374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6402374937
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год961330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год680-7732374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7732374937

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (680)/Стоимость активов (4848) = 14.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8540+0+0) = 10.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (860)/Выручка (9400) = 9.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (680)/Выручка (9400) = 7.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 179.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 156.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 178.556

Индекс Альтмана Z = 195.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.26), коэффициент быстрой ликвидности (156.78), коэффициент текущей ликвидности (179.56), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.15%), рентабельность компании (7.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АТМ-ЛОГИСТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить