ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК "ТРАНС-СЕРВИС" ИНН:1502046787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71002445 ОКВЭД:63.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года731246291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2462910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года789529970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5299700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15207751261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77512610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15207751261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77512610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76790164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года901640
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7436751087
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года67510870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15107651251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76512510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15207751261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77512610
21103 Выручка за отчетный год116001248814051
21104 Выручка за предыдущий год12488140510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год677865506295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год655062950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482259387756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год593877560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482259387756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год593877560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год482259387756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год593877560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год348375422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3754220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год447455637334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год556373340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4474)/Стоимость активов (1520) = 294.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6778+0+0) = 71.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4822)/Выручка (11600) = 41.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4474)/Выручка (11600) = 38.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.943

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 34.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (41.57%), рентабельность компании (38.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ПО ПРОДАЖЕ ПЕРЕВОЗОК ТРАНС-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить