Общество с ограниченной ответственностью "Автотрасса" ИНН:1503001041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06659585 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111911191119
11504 Основные средства на конец предыдущего года111911191119
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года118118118
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года118118118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123712371237
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123712371237
12103 Запасы на конец отчетного года1544712503
12104 Запасы на конец предыдущего года712245348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313541772733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года417732411666
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2603370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467948913839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года489140892384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года591661285076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612853263621
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года308628321825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28323013464
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256032963251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года329623132757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283032963251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329623133157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года591661285076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612853263621
21103 Выручка за отчетный год3449105052462
21104 Выручка за предыдущий год10505117448747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296692321618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9232101508351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4831273844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12731594396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4831273844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12731594396
23404 Прочие доходы за предыдущий год104038
23503 Прочие расходы за отчетный год2311710
23504 Прочие расходы за предыдущий год1174444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4601260834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12601584-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год206485346
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год485346297
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254775488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7751238-307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (5916) = 4.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2966+0+0) = 16.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (483)/Выручка (3449) = 14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (3449) = 7.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.09

Индекс Альтмана Z = 4.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (14%), рентабельность компании (7.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотрасса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить