Торгово-промышленная палата РСО - Алания ИНН:1503001309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20864493 ОКВЭД:91.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года378206186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года206186550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11577831220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года783122042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15359891406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9891406592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15359891406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9891406592
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5359891406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9891406592
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5359891406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9891406592
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15359891406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9891406592
21103 Выручка за отчетный год384931523235
21104 Выручка за предыдущий год315232352906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год382730243378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302433783302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22128-143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128-143-396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22128-143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128-143-396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22128-143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128-143-396
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год383132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год313229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1697-175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97-175-425
61003 Остаток средств на начало отчетного года70011200
62203 Целевые взносы за отчетный год377000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год305029200
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2701800
64003 Остаток средств на конец отчетного года11507000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Прибыль

Прибыль Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Чистые активы

Чистые активы Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (1535) = -1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3827+0+0) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (3849) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (3849) = -0.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.651

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.869

Индекс Альтмана Z = 6.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.87), коэффициент текущей ликвидности (2.87), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (-0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Торгово-промышленная палата РСО - Алания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить