Общество с ограниченной ответственностью "Санитар" ИНН:1503001605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44625178 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года525409409
11504 Основные средства на конец предыдущего года409409409
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года525409409
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года409409409
12103 Запасы на конец отчетного года122682
12104 Запасы на конец предыдущего года268227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290283416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283416460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129447186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года447186486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года431756684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года756684973
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95611651093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116510931382
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2697341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7341405
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года67710821042
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10821042967
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94611551083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115510831372
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95611651093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116510931382
21103 Выручка за отчетный год410950863848
21104 Выручка за предыдущий год508638484188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год388543132815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год431328152997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2247731033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77310331191
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2247731033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77310331191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2247731033
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77310331191
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123305231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год305231251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101468802
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год468802940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (956) = 10.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3885+0+0) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (4109) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (4109) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 3.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.45%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Санитар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить