Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект" ИНН:1503002408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01264847 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года227338733517
11504 Основные средства на конец предыдущего года387322733268
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года227338733517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года387322733268
12103 Запасы на конец отчетного года1844325360
12104 Запасы на конец предыдущего года4328006152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2321150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126144218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144218159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26315915578
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59110366311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года490444649095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года446433099579
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года490444649095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446433099579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года490444649095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года446433099579
21103 Выручка за отчетный год794196289240
21104 Выручка за предыдущий год962892409048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год790397562141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год975691181276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38-1287099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1281227772
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38-1287099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1281227772
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38-1287099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1281227772
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-1287099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1281227772

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (4904) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7903+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (7941) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (7941) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промстройкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить