ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАДАТ" ИНН:1503008865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12949318 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года387083870838708
11504 Основные средства на конец предыдущего года38708387080
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года25700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года387083896538965
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38965389650
12103 Запасы на конец отчетного года406825424746242
12104 Запасы на конец предыдущего года54247604330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11082475280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4754300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1102820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года517655483246523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54832611450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года904739379785488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года937971001100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1951300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2164100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195132164111648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21641261560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года701756265062650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года71650626500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года701756265062650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года71650626500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года429900010600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356506590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5067040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года785950611190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506113040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года904739379785488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года937971001100
21103 Выручка за отчетный год15025168288614
21104 Выручка за предыдущий год16828147460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3758495748248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год495660900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1126711871-39634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1187286560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1126711871-39634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1187286560
23303 Проценты к уплате за отчетный год10264107290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1073074430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10031142-39634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114212130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15016886
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1711820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год853974-39720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97110310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (853)/Стоимость активов (90473) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3758+0+0) = 299.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11267)/Выручка (15025) = 74.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (853)/Выручка (15025) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.275

Индекс Альтмана Z = 4.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (14.12), коэффициент текущей ликвидности (65.94), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (74.99%), рентабельность компании (5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАДАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить