Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж" ИНН:1503011949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32699102 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года981170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года627412358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412358121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94053
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года631604475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года604475174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631604475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года604475174
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года621594301
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года594301124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631604311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года604311134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631604475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года604475174
21103 Выручка за отчетный год150123026018
21104 Выручка за предыдущий год230260182490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133218955536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189555362126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169407482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год407482364
22103 Коммерческие расходы за отчетный год102265133
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год265133221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67142349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142349143
23503 Прочие расходы за отчетный год581348
23504 Прочие расходы за предыдущий год134819
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9129301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129301124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9129301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129301124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9129301
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129301124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (631) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1332+102+0) = 4.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (1501) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (1501) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.46%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить