ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ЦЕНТР "АНАСТАСИЯ" ИНН:1503013255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32704725 ОКВЭД:80.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7358
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5846
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3423
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3423
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9269
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года826
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2624
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9269
21103 Выручка за отчетный год31622513
21104 Выручка за предыдущий год25132260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30562438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24382192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7568
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7568
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9575
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7568
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Прибыль

Прибыль ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (120) = 9.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3056+0+0) = 3.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (3162) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (3162) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.883

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14

Индекс Альтмана Z = 23.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.88), коэффициент быстрой ликвидности (15), коэффициент текущей ликвидности (15), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (3.35%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТР АНАСТАСИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить