Общество с ограниченной ответственностью "Базис" ИНН:1503014690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53884973 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2174520258
11504 Основные средства на конец предыдущего года2025815486
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1800464627
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года6462765452
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3974984885
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8488580938
12103 Запасы на конец отчетного года470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3987584894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8489483408
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1612628482
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1016312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1017316148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1614828809
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2722426749
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года267495854
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2722426749
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2674948749
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132337859
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года378594614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11554138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41381236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247841997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года419975850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3987584894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8489483408
21103 Выручка за отчетный год18313104
21104 Выручка за предыдущий год10414390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год815092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9214073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1016312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1016312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12317
23404 Прочие доходы за предыдущий год591630
23504 Прочие расходы за предыдущий год591630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1016312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12317
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1016312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12317
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1016312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Базис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Базис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Базис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10163)/Стоимость активов (39875) = 25.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Базис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8150+0+0) = 124.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Базис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10163)/Выручка (18313) = 55.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Базис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10163)/Выручка (18313) = 55.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Базис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Базис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Базис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Базис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Базис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.343

Индекс Альтмана Z = 2.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Базис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (55.5%), рентабельность компании (55.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Базис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить