Общество с ограниченной ответственностью "Тиса" ИНН:1503014820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53885671 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года270238101187
11504 Основные средства на конец предыдущего года381011870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года270238101187
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года381011870
12103 Запасы на конец отчетного года839209503832
12104 Запасы на конец предыдущего года95038320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2784328170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года281700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418495981778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года959817780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115947133655610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1336556100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118649171756797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1717567970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38983023291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37012910
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1077000255
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1077000255
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года716555400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7051310711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63097110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7051141526251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1347462510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118649171756797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1717567970
21104 Выручка за предыдущий год46049191670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42937181390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311210280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311210280
23403 Прочие доходы за отчетный год831880807
23404 Прочие доходы за предыдущий год8808070
23503 Прочие расходы за отчетный год585280430
23504 Прочие расходы за предыдущий год2804300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24635561405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371214050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год495331150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55711500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1973023255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31552550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (118649) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 6.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (4.54), коэффициент текущей ликвидности (16.44), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тиса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить