Общество с ограниченной ответственностью "КМД" ИНН:1503015894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57806496 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67711351404
11504 Основные средства на конец предыдущего года113514040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67711351404
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113514040
12103 Запасы на конец отчетного года196519392328
12104 Запасы на конец предыдущего года193923280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года380485993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4859930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234624313334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243133340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302335664738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356647380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210029633851
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года296338510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211029733861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297338610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года613593712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5937120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года913593712
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5937120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302335664738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356647380
21103 Выручка за отчетный год471325438341
21104 Выручка за предыдущий год254383410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432622187777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221877770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387325564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3255640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387325564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3255640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387325564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3255640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387325564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3255640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год387325564
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3255640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КМД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КМД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КМД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (3023) = 12.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КМД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4326+0+0) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КМД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (4713) = 8.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КМД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (4713) = 8.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КМД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КМД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.311

Х5 = Выручка/Активы = 1.559

Индекс Альтмана Z = 3.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КМД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (8.21%), рентабельность компании (8.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КМД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить