Закрытое акционерное общество "Техмонтаж" ИНН:1503015990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57807277 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105371195914038
11504 Основные средства на конец предыдущего года119591403816058
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105371195914038
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119591403816058
12103 Запасы на конец отчетного года744893208357
12104 Запасы на конец предыдущего года932083578410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года799023763618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237636184911
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25423853723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238537237218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156921408115698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140811569820539
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262292604029736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260402973636597
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года259022587729725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258772972529416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32716311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163117181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32716311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163117181
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262292604029736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260402973636597
21103 Выручка за отчетный год240181885236161
21104 Выручка за предыдущий год188523616131874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232992009733861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200973386130144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год719-12452300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-124523001730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год719-12452300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-124523001730
23403 Прочие доходы за отчетный год3522160
23404 Прочие доходы за предыдущий год2160189
23503 Прочие расходы за отчетный год104628191037
23504 Прочие расходы за предыдущий год28191037273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25-38481263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-384812631646
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год552586954
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5869541009
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год577-4434309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4434309637

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (577)/Стоимость активов (26229) = 2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23299+0+0) = 3.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (719)/Выручка (24018) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (577)/Выручка (24018) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 79.211

Индекс Альтмана Z = 87.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (25.21), коэффициент текущей ликвидности (47.99), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Техмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить