ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-САПФИР" ИНН:1503016680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57811675 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22345599
11504 Основные средства на конец предыдущего года345599187
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2234550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3455990
12103 Запасы на конец отчетного года210189
12104 Запасы на конец предыдущего года101895
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10144100601156012551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10060115601255110816
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3342195312441434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195312441434827
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1348812023128220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1202312822139940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13510120571287714093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12057128771409311835
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1293810906124620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1090612462136930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12948109161247213703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10916124721370311514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5621141405390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1141405390321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56211414050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11414053900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13510120571287714093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12057128771409311835
21103 Выручка за отчетный год19683185061849615699
21104 Выручка за предыдущий год18506184961569915029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3835757669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год357576697314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1964518471184210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184711842180300
22203 Управленческие расходы за отчетный год8949851877210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8518772100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106969953107000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99531070080300
23403 Прочие доходы за отчетный год32393483
23404 Прочие доходы за предыдущий год39348344
23503 Прочие расходы за отчетный год166724221935124
23504 Прочие расходы за предыдущий год24221935124100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9061757087990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7570879979890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1857154417881623
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1544178816231552
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7204602670116366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6026701163666107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7204602670110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6026701163660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7204)/Стоимость активов (13510) = 53.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+0+8949) = 119.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10696)/Выручка (19683) = 54.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7204)/Выручка (19683) = 36.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.533

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.671

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.039

Индекс Альтмана Z = 36.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.95), коэффициент быстрой ликвидности (24), коэффициент текущей ликвидности (24), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (54.34%), рентабельность компании (36.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-САПФИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить