Общество с ограниченной ответственностью "Пенобетон" ИНН:1503018623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13749455 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года413708708
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7087080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года423718718
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7187180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года51700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51824980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42312363216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123632160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года400326206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3262060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года410336216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3362160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139003000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90030000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42312363216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123632160
21103 Выручка за отчетный год127110203000
21104 Выручка за предыдущий год102030000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11849002794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90027940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87120206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1202060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87120206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1202060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87120206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1202060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74120206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1202060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74120206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1202060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (423) = 17.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1184+0+0) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (1271) = 6.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (1271) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.538

Х5 = Выручка/Активы = 3.005

Индекс Альтмана Z = 17.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.85%), рентабельность компании (5.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить