Общество с ограниченной ответственностью "Владпищеоптторг" ИНН:1503018670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44622040 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года460052
11504 Основные средства на конец предыдущего года470052
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4647500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4750520
12103 Запасы на конец отчетного года67655247
12104 Запасы на конец предыдущего года65534748
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6067
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7569620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6963590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121116112111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116113111110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1091091090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1091091090
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2020200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12-16-200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16-19-220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117113109107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113110107107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121116112111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116113111107
21103 Выручка за отчетный год280257201198
21104 Выручка за предыдущий год25720119858
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275254198197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25419819656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3320
41103 Поступления – всего за отчетный год280000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год280000
41203 Платежи – всего за отчетный год276000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год127000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год148000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (121) = 4.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (275+0+0) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (280) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (280) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.25

Х5 = Выручка/Активы = 2.314

Индекс Альтмана Z = 15.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (18.75), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.79%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Владпищеоптторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить