Общество с ограниченной ответственностью "Квант" ИНН:1503019088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71001182 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378137813781
11504 Основные средства на конец предыдущего года378137810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378137813781
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года378137810
12103 Запасы на конец отчетного года658828694444
12104 Запасы на конец предыдущего года286944440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204235698169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года356981690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81088531270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85312700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167381496912883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14969128830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205191875016664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18750166640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5860136719362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1367193620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1465950795802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года507958020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1465950797302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года507973020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205191875016664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18750166640
21103 Выручка за отчетный год647804437237690
21104 Выручка за предыдущий год44372376900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563723885828295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38858282950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год840855149395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год551493950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год840855149395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год551493950
23503 Прочие расходы за отчетный год805974483
23504 Прочие расходы за предыдущий год9744830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год760345408912
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год454089120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21936810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год541038598912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год385989120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5410)/Стоимость активов (20519) = 26.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56372+0+0) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8408)/Выручка (64780) = 12.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5410)/Выручка (64780) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квант

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.4

Х5 = Выручка/Активы = 3.157

Индекс Альтмана Z = 4.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (12.98%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить