Общество с ограниченной ответственностью "Ферум" ИНН:1503019521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71003367 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года462243
11504 Основные средства на конец предыдущего года243228
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года462243
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15941820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18201090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15941831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18311436
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20562074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20741664
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20461838
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18381454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20461838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18381454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20562074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20741664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3842305
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-384178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-384178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-384178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-384151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2056) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 5.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ферум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить