ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМКОМБИНАТ" ИНН:1503019698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02175494 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12458-12500-1847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12500-1847-1653
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года275526537
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года526537734
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года275526537
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года526537734
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12184121571396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121571396921
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12184121571396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121571396921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183862
21103 Выручка за отчетный год500757830
21104 Выручка за предыдущий год757830900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2579791401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9791401893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243-222-571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-222-5717
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243-222-571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-222-5717
23503 Прочие расходы за отчетный год1861040816
23504 Прочие расходы за предыдущий год10408165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57-10630-587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10630-5877
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год232527
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42-10653-612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10653-612-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (1) = 4200 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (257+0+0) = 94.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (243)/Выручка (500) = 48.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (500) = 8.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -12458

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -12183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 42

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -79401.57

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-12458), рентабельность продукции (48.6%), рентабельность компании (8.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМКОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить