Общество с ограниченной ответственностью "Коелгамрамор-Алания" ИНН:1503019881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71006443 ОКВЭД:52.46.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8598595437
12104 Запасы на конец предыдущего года85954373272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года406420128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года420128425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года657013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126812856135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128561353710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126812856135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128561353710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2902931077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29310771327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9549682889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96828892105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9789925058
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99250582383
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126812856135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128561353710
21104 Выручка за предыдущий год147627074814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317452922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174529224543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3-269-215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-269-215271
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-269-215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-269-215271
23504 Прочие расходы за предыдущий год42100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-690-215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-690-215271
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год943542
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-784-250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-784-250229

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (1268) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.297

Индекс Альтмана Z = 1.919

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.919<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-53.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коелгамрамор-Алания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить