Общество с ограниченной ответственностью "КЛН" ИНН:1503019970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71007253 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36898717872513
12104 Запасы на конец предыдущего года987178725134051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3101112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40199318130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года993181325250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40199318132525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года993181325254092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32294517590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года945175923420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33295517692352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года955176923523500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года693844173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3844173592
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6938440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38441730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40199318132525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года993181325254092
21103 Выручка за отчетный год1316167345844617
21104 Выручка за предыдущий год16734584461711660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1022151041625316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15104162409312970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2941634220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1634225240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8088759100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год87591012230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-514-712-4880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-712-488-6990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-514-712-4880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-712-488-6990
24603 Прочее за отчетный год-109102950
24604 Прочее за предыдущий год10295900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-623-814-583-789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-814-583-789-1288
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-623-814-5830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-814-583-7890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-623)/Стоимость активов (401) = -155.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1022+808+0) = -28.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-514)/Выручка (1316) = -39.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-623)/Выручка (1316) = -47.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.554

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.812

Индекс Альтмана Z = -3.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (5.81), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-39.06%), рентабельность компании (-47.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КЛН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить