Общество с ограниченной ответственностью "Сельхозавтодор" ИНН:1504003620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12951545 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года69700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года69700
11503 Основные средства на конец отчетного года332333233425
11504 Основные средства на конец предыдущего года332334253435
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года402040204122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года402041224132
12103 Запасы на конец отчетного года262736
12104 Запасы на конец предыдущего года273636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года507
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года353453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3453152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405540544175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405441754284
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2503770
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2503834
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года163800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года163800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289335173770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351737703834
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11184220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4220400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4444405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4440550
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1162537405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года537405450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405540544175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405441754284
21103 Выручка за отчетный год40820192030
21104 Выручка за предыдущий год201920304297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97019441754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194417543398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56275276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75276899
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56275276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75276899
23404 Прочие доходы за предыдущий год299663
23503 Прочие расходы за отчетный год50297375
23504 Прочие расходы за предыдущий год297375143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-612-193-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-193-3819
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126061
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6061129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-624-253-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-253-64690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6240-64
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2530690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-624)/Стоимость активов (4055) = -15.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (970+0+0) = -57.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-562)/Выручка (408) = -137.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-624)/Выручка (408) = -152.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.49

Индекс Альтмана Z = 1.085

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-137.75%), рентабельность компании (-152.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельхозавтодор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить