Общество с ограниченной ответственностью "Альда" ИНН:1504006814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32708284 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104755065439
11504 Основные средства на конец предыдущего года55065439448
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года777
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105455135446
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55135446455
12103 Запасы на конец отчетного года896117714770349
12104 Запасы на конец предыдущего года771477034968320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419377219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377219117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249734274241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342742413336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года925278095174809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года809517480971773
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года935818646480255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года864648025572228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года525252
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года525252
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года921248397876271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года839787627171427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года921888404276335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года840427633571491
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75014913175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149131750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года643931745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года931745737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139324223920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24223920737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года935818646480255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года864648025572228
21103 Выручка за отчетный год284228322165293467
21104 Выручка за предыдущий год322165293467298450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249947279974249595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279974249595252715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год342814219143872
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421914387245735
22103 Коммерческие расходы за отчетный год279873437730117
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год343773011729762
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6294781413755
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78141375515973
23303 Проценты к уплате за отчетный год572800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28000
23403 Прочие доходы за отчетный год10078188880
23404 Прочие доходы за предыдущий год1888800
23503 Прочие расходы за отчетный год63573932175
23504 Прочие расходы за предыдущий год739321753543
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156801902911580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190291158012430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год246717321183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17321183547
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132131729710397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172971039711883
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год132131729710397
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год172971039711883

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13213)/Стоимость активов (93581) = 14.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (249947+27987+0) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6294)/Выручка (284228) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13213)/Выручка (284228) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.179

Индекс Альтмана Z = 77.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.79), коэффициент быстрой ликвидности (2.1), коэффициент текущей ликвидности (66.43), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить