ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕ" ИНН:1504011652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32712570 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года555
12104 Запасы на конец предыдущего года555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57855
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года555
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года555
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361-186-186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-186-186-193
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года134134134
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года134134134
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года134134134
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года134134134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года833030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года303037
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года272727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года835757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года575764
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года555
21103 Выручка за отчетный год93600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60300
23503 Прочие расходы за отчетный год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (580)/Стоимость активов (578) = 100.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (333+0+0) = 181.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (603)/Выручка (936) = 64.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (580)/Выручка (936) = 61.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.664

Индекс Альтмана Z = 17.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.55), коэффициент быстрой ликвидности (6.9), коэффициент текущей ликвидности (6.96), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (64.42%), рентабельность компании (61.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить