Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий" ИНН:1504013258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32705067 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года385385385
11504 Основные средства на конец предыдущего года385385385
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года385385385
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года385385385
12103 Запасы на конец отчетного года101111
12104 Запасы на конец предыдущего года111187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396397407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397407473
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года267267267
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года267267267
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года535260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52608
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330329337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329337285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года666870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6870188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года666870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6870188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396397407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397407473
21103 Выручка за отчетный год110511271151
21104 Выручка за предыдущий год112711511101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год645698585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год698585557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460429566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год429566544
22103 Коммерческие расходы за отчетный год341317485
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год317485524
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11911281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1128120
23503 Прочие расходы за отчетный год12012029
23504 Прочие расходы за предыдущий год1202929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-852
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-852-9
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-852-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-852
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-852-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (396) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (645+341+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (1105) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (1105) = -0.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Индекс Альтмана Z = 4.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (-0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить