ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЕТАГ-ИР" ИНН:1504018263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20845018 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8387
12104 Запасы на конец предыдущего года8756
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6041
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15397
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2323
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2323
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3030
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4-76
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57-23
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15397
21103 Выручка за отчетный год60045234
21104 Выручка за предыдущий год52344676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30022617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26172338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30022617
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26172338
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29452613
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26132414
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4-76
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год574
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-76
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-76
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год574
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-76

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (195) = 29.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3002+2945+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (6004) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (6004) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.407

Индекс Альтмана Z = 8.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕТАГ-ИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить