Общество с ограниченной ответственностью "Викос" ИНН:1504021330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24989116 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года693677439669
11504 Основные средства на конец предыдущего года7743966911447
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года693677439669
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7743966912492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4443160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4443160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431603
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года698077869829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7786982912495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года788788788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года788788788
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года525057117077
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года571170778988
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года79516322719
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года525065068709
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6506870911707
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7913960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15196214
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года962140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года942492332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4923320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года698077869829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7786982912495
21103 Выручка за отчетный год349843043900
21104 Выручка за предыдущий год430439000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345412592551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125925510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4430451349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год304513490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4430451349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год304513490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год79515630
23504 Прочие расходы за предыдущий год220000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4450-214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50-2140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4450-214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50-2140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Викос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Викос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Викос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (6980) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Викос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3454+0+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Викос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (3498) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Викос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (3498) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Викос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Викос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Викос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Викос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Викос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.127

Индекс Альтмана Z = 0.233

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Викос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Викос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить