ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИЛАКТИКА" ИНН:1504021530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24989777 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года773728
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года37280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года773728
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5576469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года764690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5576469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года764690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132113497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1134970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13271423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года714230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132113497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1134970
21103 Выручка за отчетный год198512601156
21104 Выручка за предыдущий год126011560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19131289672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12896720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72-29484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-294840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72-29484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-294840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72-29484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-294840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72-29484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-294840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (132) = 54.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1913+0+0) = 3.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (1985) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (1985) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.545

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.63%), рентабельность компании (3.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛАКТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить