Владикавказское муниципальное унитарное предприятие "Центр информационно-справочной службы" ИНН:1504027902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32701968 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года444
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62127
21103 Выручка за отчетный год750662639
21104 Выручка за предыдущий год662639676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год722658629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год658629650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41026
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41026
23503 Прочие расходы за отчетный год181915
23504 Прочие расходы за предыдущий год19155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-15-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-521
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10-15-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10-15-5
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15-521
32003 Величина капитала на 31440
32007 Величина капитала на 3112170
32008 Величина капитала на 3116210
33003 Величина капитала на 31440
33007 Величина капитала на 311220
33008 Величина капитала на 311660
36003 Чистые активы на 311660
36004 Чистые активы на 316210
41103 Поступления – всего за отчетный год7506620
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7506620
41203 Платежи – всего за отчетный год7506620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3332970
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4173650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Прибыль

Прибыль Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Чистые активы

Чистые активы Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (16) = 62.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (722+0+0) = 3.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (750) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (750) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.73%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Центр информационно-справочной службы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить