Общество с ограниченной ответственностью "Кавказ-Автодор" ИНН:1504028279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20858736 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6057870
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года78700
11503 Основные средства на конец отчетного года527765092340546
11504 Основные средства на конец предыдущего года509234054617035
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года533815171040546
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года517104054617035
12103 Запасы на конец отчетного года572831608071
12104 Запасы на конец предыдущего года316080712620
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11470
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259416581590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16581590218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года847277232791
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года772327911358
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167951268812452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12688124524196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701766439852998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643985299821231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года119711971197
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11971197200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года512774992925387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49929253872844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года524745112626584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51126265843044
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года535028005060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2800506011910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9163707017753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7070177532420
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года318934023601
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года340236013857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177021327226414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132722641418187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701766439852998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643985299821231
21103 Выручка за отчетный год206268206886164275
21104 Выручка за предыдущий год20688616427541514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190983175745133928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17574513392837424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152853114130347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31141303474090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152853114130347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31141303474090
23203 Проценты к получению за отчетный год2500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1113321552072
23304 Проценты к уплате за предыдущий год215520720
23403 Прочие доходы за отчетный год6113123134346
23404 Прочие доходы за предыдущий год1231343460
23503 Прочие расходы за отчетный год51564290887
23504 Прочие расходы за предыдущий год42908870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51343700931734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37009317344090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102774026347
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год740263471245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41072960725387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29607253872845
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41072960725387
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29607253872845
32003 Величина капитала на 31119700
32007 Величина капитала на 314992900
32008 Величина капитала на 315112600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))410700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)410700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))410700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)410700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)275900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275900
33278 Дивиденды (ИТОГО)275900
33003 Величина капитала на 31119700
33007 Величина капитала на 315127700
33008 Величина капитала на 315247400
36003 Чистые активы на 315247400
36004 Чистые активы на 315112600
41103 Поступления – всего за отчетный год20891400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20626800
41193 Прочие поступления за отчетный год264600
41203 Платежи – всего за отчетный год20194100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13891500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2545000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1113300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год91800
41293 Прочие платежи за отчетный год2552500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год697300
42103 Поступления – всего за отчетный год346700
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год346700
42203 Платежи – всего за отчетный год882700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год820300
42293 Прочие  платежи за отчетный год62400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-536000
43103 Поступления – всего за отчетный год510000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год510000
43203 Платежи – всего за отчетный год596400
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год263900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год332500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-86400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период74900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4107)/Стоимость активов (70176) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190983+0+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15285)/Выручка (206268) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4107)/Выручка (206268) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.964

Индекс Альтмана Z = 4.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-Автодор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить