Общество с ограниченной ответственностью "Проект пресс" ИНН:1504030937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32700845 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84700
21103 Выручка за отчетный год188000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82700
23503 Прочие расходы за отчетный год2400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (683)/Стоимость активов (847) = 80.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1053+0+0) = 78.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (827)/Выручка (1880) = 43.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (683)/Выручка (1880) = 36.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.806

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.948

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.429

Х5 = Выручка/Активы = 2.22

Индекс Альтмана Z = 8.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.86), коэффициент быстрой ликвидности (5.43), коэффициент текущей ликвидности (5.43), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (43.99%), рентабельность компании (36.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проект пресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить