Закрытое акционерное общество "Рокос" ИНН:1504032451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32719098 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6443087294104613137223
11504 Основные средства на конец предыдущего года87294104613137223158266
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года100798953749265191402
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года95374926519140289333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165228182668197264228625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182668197264228625247599
12103 Запасы на конец отчетного года190845207570197523206337
12104 Запасы на конец предыдущего года207570197523206337475536
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года117166193112
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года166193112151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82558911869767383674
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91186976738367445583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2304207714694281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2077146942817750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275824300999296858294404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300999296858294404529020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441052483667494122523029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года483667494122523029776619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3333
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1498149814981498
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1498149814981498
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-353261-345448-341801-317272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-345448-341801-3172721993
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-351760-343947-340300-315771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-343947-340300-3157713494
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200025199727199451199132
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199727199451199132386233
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года34167341673416734167
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года34167341673416734167
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234192233894233618233299
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года233894233618233299420400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года411287418186417655406699
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года418186417655406699198531
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147333175534183149198802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175534183149198802154194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года558620593720600804605501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года593720600804605501352725
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441052483667494122523029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года483667494122523029776619
21103 Выручка за отчетный год163021164950155763109895
21104 Выручка за предыдущий год16495015576310989585063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162814155341172380162592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15534117238016259284616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2079609-16617-52697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9609-16617-52697447
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2079609-16617-52697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9609-16617-52697447
23403 Прочие доходы за отчетный год252155166966860
23404 Прочие доходы за предыдущий год1551669668605096
23503 Прочие расходы за отчетный год84721478414607295418
23504 Прочие расходы за предыдущий год14784146072954184403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8013-3624-24528-341255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3624-24528-3412551140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16032300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1415000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7825-3647-24528-317274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3647-24528-317274993
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7825-3647-24528-317274
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3647-24528-317274993
32003 Величина капитала на 313303
32005 Величина капитала на 311498149801498
32007 Величина капитала на 31-345435-34180101993
32008 Величина капитала на 31-343934-34030003494
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))782536470317272
33218 Убыток (ИТОГО)782536470317272
33003 Величина капитала на 313303
33005 Величина капитала на 311498149801498
33007 Величина капитала на 31-353261-3454480-317272
33008 Величина капитала на 31-351760-3439470-315771
36003 Чистые активы на 31-351760-3439470-315771
36004 Чистые активы на 31-343947-34030003494
41103 Поступления – всего за отчетный год1931072062070118919
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1922852057780118919
41193 Прочие поступления за отчетный год82242900
41203 Платежи – всего за отчетный год1732832015950184102
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1349941437140121511
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1569220716026597
41293 Прочие платежи за отчетный год2259737165035994
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1982446120-65183
43103 Поступления – всего за отчетный год190015205061715
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год190015205061715
43203 Платежи – всего за отчетный год214961921000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год21496000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19596-4005061715
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2286070-3468

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Рокос

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Рокос

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Рокос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7825)/Стоимость активов (441052) = -1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Рокос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162814+0+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Рокос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (163021) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Рокос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7825)/Выручка (163021) = -4.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Рокос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Рокос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Рокос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Рокос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Рокос

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.444

Х5 = Выручка/Активы = 0.37

Индекс Альтмана Z = 0.32

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Рокос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.8), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (-4.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Рокос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить