Общество с ограниченной ответственностью "Эрго" ИНН:1504032860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32723740 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421668777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года668777264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года421668777
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года668777264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года421668777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года668777264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411658767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года658767254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411658767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года658767254
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года421668777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года668777264
21103 Выручка за отчетный год519857127627
21104 Выручка за предыдущий год571276274513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488653697169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год536971694242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год312343458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год343458271
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год312343458
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год343458271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год312343458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год343458271
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год312343458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год343458271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (421) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4886+0+0) = 6.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (312)/Выручка (5198) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5198) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.741

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Х5 = Выручка/Активы = 12.347

Индекс Альтмана Z = 14.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эрго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить