Общество с ограниченной ответственностью "Аскания" ИНН:1504034441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53886305 ОКВЭД:24.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2125310140144671
11504 Основные средства на конец предыдущего года3101401446714980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2125310140140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3101401446710
12103 Запасы на конец отчетного года7762772472608671
12104 Запасы на конец предыдущего года7724726086713230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1331174631832346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17463183234612933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79681692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68169213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91729538106120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года953810612110190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11297126391462615690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12639146261569021159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3199307428460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3074284672370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3209308428567247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3084285672477944
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5940817664817618
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8176648176189000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5940817664810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8176648176180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214813794324825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137943248253500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2148137952890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137952898250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11297126391462615690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12639146261569021159
21103 Выручка за отчетный год25421327001346412592
21104 Выручка за предыдущий год32700134641259266244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22860301351133812708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30135113381071965019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2561256521260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2565212618730
22203 Управленческие расходы за отчетный год2409224023500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2240235019890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152325-2240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год325-224-1160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год501756621263
23403 Прочие доходы за отчетный год760828
23404 Прочие доходы за предыдущий год608281015
23503 Прочие расходы за отчетный год34639168
23504 Прочие расходы за предыдущий год639168625
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125275-4380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275-438-1180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год125275-438-118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275-438-118282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год125275-4380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год275-438-1180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (11297) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22860+0+2409) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (25421) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (25421) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.397

Х5 = Выручка/Активы = 2.25

Индекс Альтмана Z = 2.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аскания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить