ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗДОРОВЬЕ" ИНН:1504034650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53889120 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289523113136370
11504 Основные средства на конец предыдущего года311313637044447
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289523113136370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года311313637044447
12103 Запасы на конец отчетного года313962579923729
12104 Запасы на конец предыдущего года257992372923944
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года386235883195
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года358831953157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17397115724655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115724655760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года668609568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6095681039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533234156832147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года415683214728900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года822757269968517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726996851773347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210021002100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210021002100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года395093728727351
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года372872735129117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года416093938729451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393872945131217
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года327832331222636
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года233122263618682
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года327832331222636
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года233122263618682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78831000016430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100001643023448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78831000016430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100001643023448
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года822757269968517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726996851773347
21103 Выручка за отчетный год238506230628230105
21104 Выручка за предыдущий год230628230105214770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140425140105141511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140105141511149876
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год980819052388594
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год905238859464894
22203 Управленческие расходы за отчетный год753917321376245
22204 Управленческие расходы за предыдущий год732137624554740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год226901731012349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год173101234910154
23303 Проценты к уплате за отчетный год360820792322
23304 Проценты к уплате за предыдущий год207923223476
23403 Прочие доходы за отчетный год5762820836
23404 Прочие доходы за предыдущий год2820836725
23503 Прочие расходы за отчетный год182318741823
23504 Прочие расходы за предыдущий год187418232019
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17835161779040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1617790405384
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11131241806
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1241806889
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16722149368234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1493682344495
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16722149368234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1493682344495

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16722)/Стоимость активов (82275) = 20.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140425+0+75391) = 10.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22690)/Выручка (238506) = 9.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16722)/Выручка (238506) = 7.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.023

Индекс Альтмана Z = 6.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (6.76), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (9.51%), рентабельность компании (7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить