Общество с ограниченной ответственностью "Ташкент" ИНН:1504035043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57808124 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15500
12104 Запасы на конец предыдущего года15500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33610011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года316110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7143144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года498243155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5281550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года498273185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5281850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4306560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года420600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68208125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1081250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68208125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1081250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года498273185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5281850
21103 Выручка за отчетный год2362856856748
21104 Выручка за предыдущий год2180267480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2273953856351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2097863510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год889300397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8243970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год889300397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8243970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год889300397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8243970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год709245347
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6543470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1805550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (498) = 36.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22739+0+0) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (889)/Выручка (23628) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (23628) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.361

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.785

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.324

Х5 = Выручка/Активы = 47.446

Индекс Альтмана Z = 56.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (5.04), коэффициент текущей ликвидности (7.32), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ташкент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить