ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРВАРД-С" ИНН:1504035533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12951114 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года926936936
11504 Основные средства на конец предыдущего года9369360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года926936936
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9369360
12103 Запасы на конец отчетного года17300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1362609454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6094540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181249209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2492090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1716858663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8586630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264217941599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179415990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года85600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1117261261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2612610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3635280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15251170810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11708100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152515331338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153313380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264217941599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179415990
21103 Выручка за отчетный год902181416827
21104 Выручка за предыдущий год814168270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год788680537498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год805374980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113588-671
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113588-671
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113551-671
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86451-671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51-6710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (864)/Стоимость активов (2642) = 32.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7886+0+0) = 14.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1135)/Выручка (9021) = 12.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (864)/Выручка (9021) = 9.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.327

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.732

Х5 = Выручка/Активы = 3.414

Индекс Альтмана Z = 5.379

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (12.58%), рентабельность компании (9.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРВАРД-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить