ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРГАСГА" ИНН:1504280126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71006064 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1782017820
11504 Основные средства на конец предыдущего года1782017820
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года68245985
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года59854580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2464423805
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2380522400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2465723809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2380922909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1791117911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1791117911
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67465898
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67465898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2465723809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2380922909
21103 Выручка за отчетный год10511408
21104 Выручка за предыдущий год14082746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8591139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11392500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269246
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269246
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6384
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (24657) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (859+0+0) = 22.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (1051) = 18.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (1051) = 12.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.655

Индекс Альтмана Z = 2.864

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (18.27%), рентабельность компании (12.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАСГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить