Общество с ограниченной ответственностью "Роскомплект" ИНН:1504395913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32701448 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2602240221632444
12104 Запасы на конец предыдущего года2402216324442013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года722112017521355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1120175213552224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42899314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года993143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3752362139460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3621394638030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3752362139463803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3621394638034240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3618317825170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3178251723090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3628318825272319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3188252723191727
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года293000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12414014191484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140141914842513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12443314190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433141914840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3752362139463803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3621394638034240
21103 Выручка за отчетный год12291120771122627023
21104 Выручка за предыдущий год12077112262702315686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10863106851008226326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10685100822540914864
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1428139211440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1392114416140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8697818650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7818659170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5596112790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6112796970
23403 Прочие доходы за отчетный год10190662
23404 Прочие доходы за предыдущий год1906620
23503 Прочие расходы за отчетный год19222318
23504 Прочие расходы за предыдущий год22231811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5507792620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7792627410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11011854149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11854149162
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год440661208592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год661208592649
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4406612080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6612085920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (440)/Стоимость активов (3752) = 11.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10863+869+0) = 4.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (559)/Выручка (12291) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (440)/Выручка (12291) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.258

Индекс Альтмана Z = 38.434

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.45), коэффициент быстрой ликвидности (9.27), коэффициент текущей ликвидности (30.26), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (4.55%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить