Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдон" ИНН:1505007497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44624664 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86911474529602785
11504 Основные средства на конец предыдущего года14745296027852999
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86911474529600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14745296027850
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года378122700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1227000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293510450124791397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104501247913970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6122141586400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122141586400215
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года426741260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7412600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года374512540266630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125402666377970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12436272852962310582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27285296231058210422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года205116435020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16435022420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20611653512252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165351225266
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2383281100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2811000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2383281100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2811000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года290290010040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2900100400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77022253129111290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22531291112900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года799222821291110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2282129111103300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12436272852962310582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27285296231058210422
21103 Выручка за отчетный год9500285211631521646
21104 Выручка за предыдущий год2852116315216463628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8990270951599021414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2709515990214143565
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51014263250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14263252320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51014263250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14263252320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51014263250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14263252320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1022856546
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год285654613
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4081141260186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114126018650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40811412600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11412601860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (408)/Стоимость активов (12436) = 3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8990+0+0) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (510)/Выручка (9500) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (408)/Выручка (9500) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = -1.494

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фиагдон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить